新股消息 | 古茗拟港股IPO 中国证监会要求说明境外搭建离岸架构等事项

网络资讯收集学习  |  2024-01-26 19:57:3041

1月26日，中国证监会公示境外发行上市备案补充材料要求(2024年1月19日至2024年1月25日)，其中，公示提到要求古茗补充说明境外搭建离岸架构和返程投资涉及的监管程序方面合法合规的结论性意见等。据港交所1月2日披露，古茗递表港交所主板，高盛和瑞银集团为联席保荐人。

具体来看，证监会公示指出，请古茗就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请说明：（1）发行人境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序方面合法合规的结论性意见；（2）古茗科技红筹重组过程中多次增资后再减资的原因；（3）部分主要境内运营实体注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

二、请说明：发行人股权激励信托的设立时间、类型及运作方式、期限、各信托当事人权利义务安排及信托受益人等情况，以及员工持股计划中是否存在外部人员，是否存在利益输送。

三、请说明：（1）公司及子公司开发运营的APP、小程序、公众号等产品情况，是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护措施；（2）收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

招股书显示，古茗是一家行业领先、快速增长的中国现制饮品企业，致力于向消费者提供新鲜美味、出品一致、价格亲民的高质量产品。根据灼识咨询报告，按2023年的商品销售额(GMV)及截至2023年12月31日的门店数量计，“古茗”均是中国最大的大众现制茶饮店品牌，亦是全价格带下中国第二大现制茶饮店品牌。2023年，该公司的GMV达192亿元人民币，较2022年增加37.2%。截至2023年12月31日，公司的门店网络共有9001家门店，较2022年12月31日增加35.0%。按截至2023年12月31日的门店数量计，公司是全球前五大现制饮品品牌。